法人買取のキャッシュフロー管理

キャッシュフロー管理の進め方・判断基準・費用の考え方は、親ページにまとめてあります。 このページでは法人買取に固有の数字と論点だけを扱います。 はじめての方は先に親ページをお読みください。

買取店の資金は、月末にまとめて動くのではなく、来店客が一人来るたびに減ります。戻ってくるのは在庫が売れて入金された後です。この時間差を月次の損益計算書で追いかけると、資金が足りなくなる月の前月まで異常が見えません。この記事では、管理する数字を利益から現金の在庫化に置き換え、財布を三つに分けて日次で見る運用と、買取金額から資金予測を組み立てる手順を示します。

1. 月次の損益は、買取業の資金の動きを写していない
2. 管理する数字は利益ではなく、現金がどれだけ在庫に変わったか
3. 規模を大きくしても資金の問題は解けない。上場企業の利益率は3.0%から9.8%まで開いている
4. 固定費は在庫の状況と無関係に出ていく。営業利益率0.2%はその結果
5. 財布を三つに分ける。買取原資、固定費、納税と返済
6. 資金予測は売上からではなく、買取金額から組み立てる
7. 見る指標は一つに絞る。使える現金を、日次で一行だけ出す

このほかチェック項目10点、よくある失敗、 よくある質問5件を掲載しています。